التأجير التمويلي هو أحد الأساليب المالية التي تتيح للأفراد والشركات الحصول على الأصول اللازمة لتحقيق أهدافهم من دون الحاجة إلى دفع المبلغ الكامل لشراء تلك الأصول بشكل فوري بدلاً من ذلك، يتم تأجير هذه الأصول لفترة زمنية محددة مقابل دفعات مالية منتظمة، مع إمكانية تملكها في نهاية العقد، فهو يعتبر أحد الحلول الفعّالة للمؤسسات التي تحتاج إلى تحديث معداتها أو توسيع نشاطاتها من دون التزام مالي ضخم في البداية وفي هذا المقال المُقدّم من منصة طابو العقاريّة سنقدم دليلاً شاملاً حول التأجير التمويلي تعريفه، أنواعه، مزاياه، وعيوبه.

يُقصد بالتأجير التمويلي هو أحد مصادر التمويل الإستثماري غير التقليدي، وذلك للإستثمار متوسط وطويل الأجل الذي ينتقل بمقتضاه حق استخدام أصل مُعين مملوك للمؤسسة الماليّة إلى المُستأجر وذلك بموجب اتفاق تعاقدي ما بين الطرفين وذلك مُقابل دفعات ماليّة دوريّة بموجب اتفاق تعاقدي بين الطرفين، وذلك مُقابل دفعات ماليّة دوريذة يتم تسدديدها بمدة زمنيّة مُحددة، ويُمكن للمُستأجر في نهاية المدة المُتفق عليها شراء الأصل، أو ربما تجديد عقد الإيجار، ومن أبرز أنواع التأجير التمويلي هي العقود التقليديّة والعقود التي تتوافق مع الشريعة الإسلاميّة.

التأجير التمويلي الإسلامي هو عبارة عن أسلوب تمويلي ونشاط تجاري يقوم به البنك ومن أهم صيغ التأجير التمويلي التي تتعامل معها البنوك الإسلاميّة هي عقود الإيجار الذي ينتهي بالتملّك، والتي تتميّز بكونها تسمح للمُستأجر الإنتفاع بالعين المؤجرة خلال مدة محددة مع وعد المؤجر بتمليك العين المؤجرة للمُستأجر في نهاية مدة عقد الإيجار أو في أثنائه وذلك حسب سعر السوق أو بحسب سعر يتم الإتفاق عليه.

1- تحديد طريقة تمليك العين للمُستأجر، وذلك من خلال توقيع وثيقة مُستقلة عن عقد الإيجار.

2- الوعد بالتمليك ملزم لمن صدر منه، مع شرط أن يقتصر على طرف واحد أمّا الطرف الآخر فيكون مُخيرًا.

3- عدم جواز تملّك العين بإبرام عقد البيع مُضافًا إلى المُستقبل مع إبرام عقد الإجارة.

4- في حال هلاك العين المؤجرة أو تعذّر استمرار العقد إلى نهاية المُدة فإنه يرجع إلى أخرى المثل ويرد المؤجر إلى المُستأجر.

- يتقدّم صاحب العلاقة أو مَنْ ينوب عنه بعقود الإيجار التمويلي إلى موظف الاستقبال الذي بدوره يتفقد أوراق المعاملة مبدئيًا ويتأكد من وجود أربع نسخ من العقد.

- مراجعة مدير التسجيل أو من ينوبه ليقوم بدراسة العقود والتأكد من أن العقد يتضمن البيانات التالية: (وصف للمأجور بشكل يميزه عن غيره مع تحديد الطرف الذي اختار هذا المأجور وتحديد بدل الإيجار وعدد الدفعات ومواعيد تسديدها ومدة عقد التأجير.

- مراجعة قسم التسجيل ليقوم ما يلي:

•تسجيل العقد على السجل المخصص لمعاملات الإيجار التمويلي.

•إعطاء رقم متسلسل ودرجه على جميع النسخ.

•تثبيت المستند على الصحيفة العقارية وعلى كافة عقود الإيجار.

•تنظيم جدول الوقوعات.

- مراجعة موظف الديوان ليقوم بما يلي

•ختم جميع العقود بالختم الرسمي

•تسليم نسختين إلى المؤجر والمستأجر

•حفظ نسخه في مديرية التسجيل المعنية

•إرسال النسخه الرابعة وجدول الوقوعات إلى مركز الدائرة.

- تنفيذ عقد التأجير التمويلي:

يتقدم صاحب العلاقة أو مندوب الشركة او البنك إلى مديرية التسجيل المعنية بطلب للسير بمعاملة تمليك التأجير التمويلي (طلب البيع) المختوم من الجهات التنظيمية لموظف الإستقبال للتأكد من كافة الوثائق ووضعها في مصنف عقاري.

. مراجعة قسم الديوان لتسجيل المعاملة.

. مراجعة قسم التسجيل للتدقيق وتنظيم قائمة الحصص والرسوم.

. مراجعة المقدر لاحتساب الرسوم وإصدار أمر القبض

. مراجعة الصندوق ودفع الرسوم.

. مراجعة مستمع الإقرار لاستماع الإقرار.

. تحول المعاملة الى قسم التسجيل ليقوم بما يلي:

•تدقيق المعاملة وتسجيلها على سجل فك عقد التأجير التمويلي

•تنظيم بيان تغيير حصص وشطب إسم المؤجر وتسجيلها بإسم المستأجر وعكسها على الصحيفة العقارية

•فك وقوع الإيجار.

.استلام سند تسجيل.